6-НДФЛ за 4 квартал 2022 года

В версии 22.07 доработан 6-НДФЛ в части заработной платы вылаченной в январе за декабрь.

Содержание:

1. 6-НДФЛ за 4 квартал 2022 года в случае выплаты зарплаты за декабрь в декабре

2. 6-НДФЛ за 4 квартал 2022 года в случае выплаты зарплаты за декабрь в январе

2.1 Как заносить перечисленный НДФЛ с аванса декабря
2.2 На что стоит обратить внимание

1. 6-НДФЛ за 4 квартал 2022 года в случае выплаты зарплаты за декабрь в декабре

Если зарплата выплачена в декабре за декабрь, то вся сумма декабря должна отразится в 6-НДФЛ в том числе удержанный с нее НДФЛ.

В настройках галочка в поле "Исключить выплаты с датой позже 31 декабря" должна быть убрана.

(Сервис / Настройки / НДФЛ)

2. 6-НДФЛ за 4 квартал 2022 года в случае выплаты зарплаты за декабрь в январе

Если зарплата выплачена в январе за декабрь 2022 года, необходимо отразить в 6-НДФЛ за 4 квартал сумму выплаченного аванса и исчисленный НДФЛ с него. Для этого в программе в настройках должна стоять галочка в поле "Исключить выплаты с датой позже 31 декабря".

(Сервис / Настройки / НДФЛ)

Например: Аванс за декабрь был выплачен 23.12.2022 года в размере 20 000 руб. Зарплата за вторую половину декабря выплачена 10.01.2023 года в размере 23 500 и удержан НДФЛ 6 500 руб.

1. В программе отражен аванс и зарплата

2. В 1 Раздел 6-НДФЛ сумма удержанного НДФЛ с зарплаты декабря не попадет

3. В 2 Раздел 6-НДФЛ попадет:

сумма аванса за декабрь в 110 и 112 строку
сумма исчисленного НДФЛ с выплаченного аванса в 140 строку
160 строка без декабря

4. В Справку о доходах попадет сумма начисленного аванса, сумма исчисленного, удержанного, перечисленного НДФЛ

Инструкция по формированию 6-НДФЛ

2.1 Как заносить перечисленный НДФЛ с аванса декабря

Для того чтобы перечисленный в справке о одоходах встал равно удержанному за 2022 год, необходимо разнести налоговые платежи за декабрь 2022 года только с аванса!

1. Общую сумму платежки за декабрь в программе нужно будет отредактировать. Зайдите в Суммы/Налоговые платежи, выделите курсором платежку за декабрь и нажмите "Редактировать"

У каждого сотрудника нужно отредактировать сумму на сумму НДФЛ с аванса. Выделите курсором сотрудника и нажмите "Редактировать". Напишите новую сумму и нажмите "ОК".

2. Если перечисленный у вас должен совпадать с удержанным, тогда можно воспользоваться быстрой настройкой. В программе через Сервис/Настройки/НДФЛ поставьте точку в поле "Совпадает всегда перечисленный с удержаным". После нажмите "Сохранить"

2.2 На что стоит обратить внимание

В случае если в декабре будет другое начисление помимо зарплаты с одинаковой датой, например, 31.12.2022 года, то весь выплаченный доход в 2022 году встанет в справку о доходах с кодом 2000.

Например, 31.12.2022 начислена зарплата с кодом 2000 и премия с кодом 2002. Выплата премии и аванса были 25.12.2022г. В этой ситуации в справке о доходах сумма начисленного дохода встанет с кодом 2000.

Например, 31.12.2022 начислена зарплата с кодом 2000 и начислена 21.12.2022 года премия с кодом 2002. Выплчане пермия 21.12.2022 и аванс выплачен 25.12.2022. В справку о доходах попадет код 2000 на сумму аванса и код дохода 2002 на сумму премии.