На сайт программы Арча зарплатаПодробностиКонтакты








Текущее состояние программы 2023 года


Смотреть запись вебинара на тему: "Расчет заработной платы. НДФЛ. Вычеты. Уведомления по налогам и взносам"

Содержание:

1. Расчет заработной платы реализован за 1-ую и 2-ую половины месяца

2. Отличие БАЗОВОЙ от ПРОФ

3.
Начисление за 1-ую половину месяца в размере фиксированной суммы или в размере процента от оклада

4. Порядок отражения дохода в программе для страховых взносов и для НДФЛ

5. Порядок применение стандартных налоговых вычетов

6. Как проверять исчисленный, удержанный НДФЛ в программе с 2023 года

7. Расчет выплат

8.
Новый порядок формирования платежной ведомости (на дату выплаты а не за месяц)

9. Новый порядок формирования печатной расчетной ведомости (за период и на дату выплаты а не за месяц)

10. Отключение/Включение учета сумм декабря выплаченных в январе


11. Уведомление по страховым взносам и Уведомление по НДФЛ

12. Персонифицированные сведения о физических лицах

13. Сведения о трудовой деятельности в форме ЕСФ-1 (СЗВ-ТД)


14. Работы, которые еще в разработке




1. Расчет заработной платы реализован за 1-ую и 2-ую половины месяца

В БАЗОВОЙ версии и ПРОФ версии реализован расчет заработной платы по отработанным дням за первую и вторую половины месяца.



  • В ПРОФ версии за обе половины рассчитываются все начисления выбранные в условиях опаты труда сотрудника. Алгоритм "Процент от нескольких начислений за полный месяц" рассчитывается только во второй половине месяца (Его можно использовать для начисления премии в конце месяца). Инструкция по расчету зарплаты в ПРОФ версии


2. Отличие БАЗОВОЙ от ПРОФ

Сравнение БАЗОВОЙ от ПРОФ в таблице.

Главное отличие версий

БАЗОВАЯ
ПРОФ
1.
В случае перерасчета начисления новые дублируются, старые не удаляются 
В случае перерасчета старые начисления перезаписывваются на новые
2.
Расчет зарплаты на каждого сотрудника отдельно запускается
Массовый расчет зарплаты
3.
Начисления оклада, районного коэффициента и любой фиксированной суммы
Начисления оклада, ночных, праздничных, сверхурочных и тд.



3. Начисление за 1-ую половину месяца в размере фиксированной суммы или в размере процента от оклада
 В случае начисления зарплаты за 1-ую половину месяца в размере фикисироанной суммы или в % от оклада:

1. Укажите алгоритм, сумму или процент (Личные карточки/Редактировать карточку/Зарплата/Аванс)



2. На главном меню выберите расчетный месяц. Рассчитайте аванс массово на всех (Суммы/Аванс (базовая)).



или расчитайте аванс на каждого сотрудника отдельно (Суммы / Занесение сумм персонально / Выплаты/удержания / Расчет Аванса)



3. Результат расчета. После расчета программа запишет начисление и выплату.




4. Порядок отражения дохода в программе для страховых взносов и для НДФЛ

  • Порядок определения базы для страховых взносов не поменялся. В соответствии с  п.1 ст.421 НК РФ база для исчисления страховых взносов определяется по истечении каждого календарного месяца. Поэтому начисление за вторую половину месяца в программе записывается в месяц за который было данное начисление!


  • Порядок определения базы для НДФЛ поменялся с 01.01.2023г. В соответствии с  п.1 ст. 223 НК РФ дата фактического получения дохода определяется как день выплаты. Поэтому выплата в программе записывается в месяц фактической даты выплаты зарплаты.




5. Порядок применение стандартных налоговых вычетов

С 2023 года, в соответствии с письмом ФНС от 9 ноября 2022 г. N БС-4-11/15099@ для расчета НДФЛ доход определяется не по начислению, а по выплате. О чем говорится и в пп.1 п.1 ст.223 НК РФ. И если начисление за месяц выплачивается в другом (следующем) месяце, то для исисления НДФЛ она будет являться доходом (базой) следующего месяца. Тем самым и вычеты для исчиления НДФЛ будут применятся того месяца в котором была выплата.

Например, если выплата приходится на февраль за январь - это доход февраля. А значит вычеты будут применяться февральские для исчисления НДФЛ.




6. Как проверять исчисленный, удержанный НДФЛ в программе с 2023 года

Проверить исчисленный, удержанный НДФЛ можно с помощью вспомогательного отчета "Долг по НДФЛ на дату":

1. Сформируейте отчет через Отчеты / Отчеты по НДФЛ / Долг по НДФЛ на дату


2. В условиях подготовки укажите на какую дату проверить правильность удержанного НДФЛ.

Если нужно проверить НДФЛ за январь, в случае выплаты зарплаты за 2-ую половину в феврале, необходимо указать по состоянию на дату февраля. Программа в расчет возьмет все выплаты отраженные в программе до указанной даты.



В случае не верного удержанного НДФЛ сумма отразится в колонках "Долг" или "Излишне удержано"






7. Расчет выплат

В случае расчета зарплаты через БАЗОВУЮ или ПРОФ версию ведомость на выплату автоматически формируется



Перед начислением зарпалты необходимо в программе задать фактическую дату выплаты (Сервис / Настройки / Расчет зарплаты). После нажмите "Сохранить".


В случае ручного ввода начислений, ведомость нужно рассчитать (Выплаты/удержания / Расчет выплаты на Дату). Расчет выплаты производится с учетом нарастающего итога.







8. Новый порядок формирования платежной ведомости (на дату выплаты а не за месяц)

До 2023 года платежные документы по выплате заработной платы формировались в программе за месяц, например, с 1 по 1 месяц. Сейчас так как выплата записывается не в месяц начисления а в месяц выплаты, необходимо формировать платежные докмуенты  на дату выплаты. В условиях подготовки укажите дату выплаты которая установлена у выплаты записанной в суммах у сотрудника.





Подробная инструкция по формированию платежной ведомости


Подробная инструкция по формированию реестра на выплату в банк




9. Новый порядок формирования печатной расчетной ведомости (за период и на дату выплаты а не за месяц)

Для формирования расчетной ведомости за месяц необходимо указать период и дату выплаты в поле "НДФЛ на дату". Дату в поле "НДФЛ на дату" необходимо ставить того месяца, в котором была выплата для верного расчета НДФЛ.

Например, зарплата за 1-ую половину месяца выплачена 25.01.2023 в размере 8700 руб. За 2-ую половину выплачена 10.01.2023 в размере 8700руб. НДФЛ 1300руб.  В условиях подготовки указываем период с 01.01.2023 по 31.01.2023, а дату ставим ту которая стоит  у выплаты записанной в суммах у сотрудника.  Но если  с 1 февраля по указанную дату  были другие выплаты они тоже попадут в данную ведомость. Тогда  дату в поле "НДФЛ на дату" можно поставить 01.01.2023 года. Но если 01.01.2023 года тоже была какая-то выплата то она также попадет в ведомость.







10. Отключение/Включение учета сумм декабря выплаченных в январе

Для учета сумм декабря выплаченных в январе в платежных документах, в расчетной ведомсти, в квитке в настройках программы в поле "Записи из программы прошлого года" должна стоять галочка "Использовать в расчетах и отчетах". После нажмите "Сохранить"

(Сервис / Настройки / НДФЛ)




11. Уведомление по страховым взносам и Уведомление по НДФЛ

Уведомление можно подавать несколько раз по разным КБК. Уведомление по 1 КБК следует подавать 1 раз не раньше 23 числа и не позднее 25 числа.

Уведомление по страховым взносам в программе находится Отчеты / Отчеты по страховым взносам / Уведомление по страховым взносам

Уведомление по НДФЛ в программе находится Отчеты / Отчеты по НДФЛ / Уведомление по НДФЛ

В условиях подготовки необходимо правильно выбрать коды периодов:

1. Указывается код налогового периода
1 квартал - 21
2 квартал - 31
3 квартал - 33
4 квартал - 34

2. указывается порядковый номер квартального месяца или срока - 01, 02, 03, 04.




В таблицах преведены примеры указания кодов периодов для НДФЛ и страховых взносов:

 

 

21/01

 

21/02

 

21/03

 

21/04

 

НДФЛ

01.01.23- 22.01.23

(до 25.01)

23.01.23-

22.02.23

(до 25.02)

23.02.23-

22.03.23

(до 25.03)

Х

Страховые взносы

За январь

(до 25.02)

За февраль

(до 25.03)

За март

(до 25.04)

Х

 

 

31/01

 

31/02

 

31/03

 

31/04

НДФЛ

23.03.23- 22.04.23

(до 25.04)

23.04.23-

22.05.23

(до 25.05)

23.05.23-

22.06.23

(до 25.06)

Х

Страховые взносы

За апрель

(до 25.05)

За май

(до 25.06)

За июнь

(до 25.07)

Х

 

 

33/01

33/02

33/03

 

33/04

НДФЛ

23.06.23- 22.07.23

(до 25.07)

23.07.23-

22.08.23

(до 25.08)

23.08.23-

22.09.23

(до 25.09)

Х

Страховые взносы

За июль

(до 25.08)

За август

(до 25.09)

За сентябрь

(до 25.10)

Х

 

 

34/01

34/02

34/03

 

34/04

НДФЛ

23.09.23- 22.10.23

(до 25.10)

23.10.23-

22.11.23

(до 25.11)

23.11.23-

22.12.23

(до 25.12)

23.12.23-

31.12.23

(до 31.12)

Страховые взносы

За октябрь

(до 25.11)

За ноябрь

(до 25.12)

За декабрь

до 31.12

Х






12. Персонифицированные сведения о физических лицах

Новый ежемесячный отчет в ФНС в программе реализован через Отчеты / Отчеты в ПФР.

Подробная инструкция по формированию отчета







13. Сведения о трудовой деятельности в форме ЕСФ-1 (СЗВ-ТД)

Новый отчет, который объединил в себе несколько отчетов ранее сдаваемых в ПФР и ФСС в программе реализован пока в части сведений о трудовой деятельности (СЗВ-ТД). Порядок формирования остался прежним через Кадры / Кадровые документы сотрудника / Электронная трудовая книжка (ЭТК) / Файл ЕФС-1 р.1.1





14. Работы, которые еще в разработке

 

1. Разрабатывается новый алгоритм для расчета зарплаты за вторую половину месяца с учетом выплаченного фиксированного аванса за 1-ую половину месяца. Доработка будет внедрена в ПРОФ версию.

2. Реализуется ЕФС-1 - подраздел 1.2 (СЗВ-СТАЖ)

3. Реализуется  ЕФС-1 - раздел 2 (4-ФСС)

4. Массовый расчет выплат

5. Дорабатывается 6-НДФЛ и РСВ за 2023 год

6. Экспорт проводок в 1С дорабатывыается.

7. Исправляются имеющиеся ошибки в программе