Текущее
состояние программы 2023 года
Смотреть запись вебинара на тему: "Расчет
заработной платы. НДФЛ. Вычеты. Уведомления по налогам и взносам"
Содержание: 1. Расчет заработной платы реализован за 1-ую и 2-ую половины месяца 2. Отличие БАЗОВОЙ от ПРОФ 3. Начисление за 1-ую половину месяца в размере фиксированной суммы или в размере процента от оклада 4. Порядок отражения дохода в программе для страховых взносов и для НДФЛ 5. Порядок применение стандартных налоговых вычетов 6. Как проверять исчисленный, удержанный НДФЛ в программе с 2023 года 7. Расчет выплат 8. Новый порядок формирования платежной ведомости (на дату выплаты а не за месяц) 9. Новый порядок формирования печатной расчетной ведомости (за период и на дату выплаты а не за месяц) 10. Отключение/Включение учета сумм декабря выплаченных в январе 11. Уведомление по страховым взносам и Уведомление по НДФЛ 12. Персонифицированные сведения о физических лицах 13. Сведения о трудовой деятельности в форме ЕСФ-1 (СЗВ-ТД) 14. Работы, которые еще в разработке 1. Расчет заработной платы реализован за 1-ую и 2-ую половины месяца В БАЗОВОЙ версии и ПРОФ версии реализован расчет заработной платы по отработанным дням за первую и вторую половины месяца.
2. Отличие БАЗОВОЙ от ПРОФ
Главное отличие версийСравнение БАЗОВОЙ от ПРОФ в таблице.
3. Начисление за 1-ую половину месяца в размере фиксированной суммы или в размере процента от оклада В случае начисления зарплаты за 1-ую половину месяца в размере фикисироанной суммы или в % от оклада: 1. Укажите алгоритм, сумму или процент (Личные карточки/Редактировать карточку/Зарплата/Аванс) ![]() 2. На главном меню выберите расчетный месяц. Рассчитайте аванс массово на всех (Суммы/Аванс (базовая)). ![]() или расчитайте аванс на каждого сотрудника отдельно (Суммы / Занесение сумм персонально / Выплаты/удержания / Расчет Аванса) ![]() 3. Результат расчета. После расчета программа запишет начисление и выплату. ![]() 4. Порядок отражения дохода в программе для страховых взносов и для НДФЛ
![]()
![]() 5. Порядок применение стандартных налоговых вычетов С 2023 года, в соответствии с письмом ФНС от 9 ноября 2022 г. N БС-4-11/15099@ для расчета НДФЛ доход определяется не по начислению, а по выплате. О чем говорится и в пп.1 п.1 ст.223 НК РФ. И если начисление за месяц выплачивается в другом (следующем) месяце, то для исисления НДФЛ она будет являться доходом (базой) следующего месяца. Тем самым и вычеты для исчиления НДФЛ будут применятся того месяца в котором была выплата. Например, если выплата приходится на февраль за январь - это доход февраля. А значит вычеты будут применяться февральские для исчисления НДФЛ. 6. Как проверять исчисленный, удержанный НДФЛ в программе с 2023 года Проверить исчисленный, удержанный НДФЛ можно с помощью вспомогательного отчета "Долг по НДФЛ на дату": 1. Сформируейте отчет через Отчеты / Отчеты по НДФЛ / Долг по НДФЛ на дату ![]() 2. В условиях подготовки укажите на какую дату проверить правильность удержанного НДФЛ. Если нужно проверить НДФЛ за январь, в случае выплаты зарплаты за 2-ую половину в феврале, необходимо указать по состоянию на дату февраля. Программа в расчет возьмет все выплаты отраженные в программе до указанной даты. ![]() В случае не верного удержанного НДФЛ сумма отразится в колонках "Долг" или "Излишне удержано" ![]() 7. Расчет выплат В случае расчета зарплаты через БАЗОВУЮ или ПРОФ версию ведомость на выплату автоматически формируется ![]() Перед начислением зарпалты необходимо в программе задать фактическую дату выплаты (Сервис / Настройки / Расчет зарплаты). После нажмите "Сохранить". ![]() В случае ручного ввода начислений, ведомость нужно рассчитать (Выплаты/удержания / Расчет выплаты на Дату). Расчет выплаты производится с учетом нарастающего итога. ![]() 8. Новый порядок формирования платежной ведомости (на дату выплаты а не за месяц) До 2023 года платежные документы по выплате заработной платы формировались в программе за месяц, например, с 1 по 1 месяц. Сейчас так как выплата записывается не в месяц начисления а в месяц выплаты, необходимо формировать платежные докмуенты на дату выплаты. В условиях подготовки укажите дату выплаты которая установлена у выплаты записанной в суммах у сотрудника. ![]() Подробная инструкция по формированию платежной ведомости Подробная инструкция по формированию реестра на выплату в банк 9. Новый порядок формирования печатной расчетной ведомости (за период и на дату выплаты а не за месяц) Для формирования расчетной ведомости за месяц необходимо указать период и дату выплаты в поле "НДФЛ на дату". Дату в поле "НДФЛ на дату" необходимо ставить того месяца, в котором была выплата для верного расчета НДФЛ. Например, зарплата за 1-ую половину месяца выплачена 25.01.2023 в размере 8700 руб. За 2-ую половину выплачена 10.01.2023 в размере 8700руб. НДФЛ 1300руб. В условиях подготовки указываем период с 01.01.2023 по 31.01.2023, а дату ставим ту которая стоит у выплаты записанной в суммах у сотрудника. Но если с 1 февраля по указанную дату были другие выплаты они тоже попадут в данную ведомость. Тогда дату в поле "НДФЛ на дату" можно поставить 01.01.2023 года. Но если 01.01.2023 года тоже была какая-то выплата то она также попадет в ведомость. ![]() ![]() 10. Отключение/Включение учета сумм декабря выплаченных в январе Для учета сумм декабря выплаченных в январе в платежных документах, в расчетной ведомсти, в квитке в настройках программы в поле "Записи из программы прошлого года" должна стоять галочка "Использовать в расчетах и отчетах". После нажмите "Сохранить" (Сервис / Настройки / НДФЛ) ![]() 11. Уведомление по страховым взносам и Уведомление по НДФЛ Уведомление можно подавать несколько раз по разным КБК. Уведомление по 1 КБК следует подавать 1 раз не раньше 23 числа и не позднее 25 числа. Уведомление по страховым взносам в программе находится Отчеты / Отчеты по страховым взносам / Уведомление по страховым взносам Уведомление по НДФЛ в программе находится Отчеты / Отчеты по НДФЛ / Уведомление по НДФЛ В условиях подготовки необходимо правильно выбрать коды периодов: 1. Указывается код налогового периода 1 квартал - 21 2 квартал - 31 3 квартал - 33 4 квартал - 34 2. указывается порядковый номер квартального месяца или срока - 01, 02, 03, 04. ![]() В таблицах преведены примеры указания кодов периодов для НДФЛ и страховых взносов:
12. Персонифицированные сведения о физических лицах Новый ежемесячный отчет в ФНС в программе реализован через Отчеты / Отчеты в ПФР. Подробная инструкция по формированию отчета ![]() 13. Сведения о трудовой деятельности в форме ЕСФ-1 (СЗВ-ТД) Новый отчет, который объединил в себе несколько отчетов ранее сдаваемых в ПФР и ФСС в программе реализован пока в части сведений о трудовой деятельности (СЗВ-ТД). Порядок формирования остался прежним через Кадры / Кадровые документы сотрудника / Электронная трудовая книжка (ЭТК) / Файл ЕФС-1 р.1.1 ![]() 14. Работы, которые еще в разработке 1. Разрабатывается новый алгоритм для расчета зарплаты за вторую половину месяца с учетом выплаченного фиксированного аванса за 1-ую половину месяца. Доработка будет внедрена в ПРОФ версию. 2. Реализуется ЕФС-1 - подраздел 1.2 (СЗВ-СТАЖ) 3. Реализуется ЕФС-1 - раздел 2 (4-ФСС) 4. Массовый расчет выплат 5. Дорабатывается 6-НДФЛ и РСВ за 2023 год 6. Экспорт проводок в 1С дорабатывыается. 7. Исправляются имеющиеся ошибки в программе |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||