Формирование отчета 6-НДФЛ с 2021 года

Дополнительные условия подготовки отчета

Выберите «Деление сведений на кварталы», которое влияет на заполнение Раздела 1:

1. по Датам удержания. Это значит, что Раздел 1 сформируется по дате удержания налога в пределах квартала.
То есть, если заработная плата была выплачена в отчетном квартале то удержанный НДФЛ с нее отразится в 1 Разделе. Вне зависимости от срока перечисления.

2. по Сроку перечисления в бюджет. Это значит, что Раздел 1 сформируется по дате срока перечисления налога в пределах квартала.
То есть, если срок перечисления попадает на отчетный квартал, то удержанный НДФЛ отразится в 1 Раздел. Если срок выпадает на следующий квартал, а выплата заработной платы на отчетный квартал, то данный удержанный НДФЛ не отражается в отчетном периоде.

Примеры создания отчета 6-НДФЛ от ИФНС здесь.

- «Отчет при»: Реорганизация (ликвидация) организации. По умолчанию галочка не стоит. Если поставить галочку, то в отчете в поле "Период представления" отразится соответствующий код.

К содержанию